Вторым отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета РФ по Тюменской области завершено расследование уголовного дела в отношении руководителя общества с ограниченной ответственностью. Он обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в крупном размере).
По версии следствия, обвиняемый, являясь руководителем общества с ограниченной ответственностью, в процессе осуществления своей коммерческой деятельности в сфере торговли нефтепродуктами уклонился от уплаты НДС за 2019,2020, 2021 годы путем создания формального документооборота с двумя организациями, создававшими видимость финансовой деятельности. В налоговый орган были представлены декларации, содержащие заведомо ложные сведения о налоговых вычетах по НДС, увеличив, таким образом, право на налоговый вычет и уменьшив сумму НДС к уплате. В результате в бюджетную систему РФ не уплачен налог на сумму более 20 млн. рублей, что является крупным размером.
Кроме того, в ходе расследования уголовного дела в обеспечение ущерба, причиненного бюджету, органами следствия наложен арест на имущество организации и предпринимателя на сумму равную сумме неуплаченных налогов.
Уголовное дело было возбуждено на основании материалов регионального управления ФНС России.
В настоящее время следствием собрана достаточная доказательственная база, в связи с чем уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением направлено в суд для рассмотрения по существу.
