Доказательства, собранные третьим отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета РФ по Пермскому краю, признаны судом достаточными для вынесения приговора директору и главному бухгалтеру коммерческой организации. Они признаны виновными в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере (п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ). Помимо этого, директор организации также признан виновным в легализации денежных средств, приобретенных в результате совершения преступления (п. «б» ч. 3 ст. 174.1 УК РФ).
Следствием и судом установлено, что в период с 2018 по 2021 год обвиняемые, действуя группой лиц по предварительному сговору совершили уклонение от уплаты налогов, подлежащих уплате организацией в особо крупном размере на общую сумму более 150 миллионов рублей. Затем директор организации легализовал часть денежных средств, полученных в результате уклонения от уплаты налогов, путем приобретения движимого и недвижимого имущества.
По ходатайству следствия судом на имущество обвиняемого и имущество его родственников судом был наложен арест. Кроме того, обвиняемыми добровольно частично погашен причиненный преступными действиями ущерб.
Преступление выявлено органами УФНС России по Пермскому краю, оперативное сопровождение по уголовному делу осуществляло УЭБиПК ГУ МВД России по Пермскому краю.
Суд приговорил директора к 3 годам 6 месяцам принудительных работ с удержанием 10% заработной платы в доход государства. Главному бухгалтеру назначено наказание в виде штрафа. Помимо этого, удовлетворен иск о взыскании с осужденных свыше 145 миллионов рублей в доход государства и более 7 миллионов рублей в доход Пермского края. Также у директора организации конфискованы денежные средства на сумму легализованных денежных средств, добытых преступным путем.
Данное уголовное дело является первым в регионе, где налоговое преступление является предикатным для легализации денежных средств, приобретенных в результате совершения преступления. Благодаря следователям СК России расследование подобной категории дел может стать стандартной правоприменительной практикой на территории Пермского края.
