Прокуратурой города Нижнего Новгорода утверждено обвинительное заключение в отношении 42-летнего нижегородца. Он обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ (мошенничество).
По версии следствия генеральный директор общества с ограниченной ответственностью в период с 27 октября по 23 ноября 2009 года предоставил в налоговые органы подложные документы, послужившие основанием к незаконному возмещению из бюджета РФ НДС.
Он знал, что руководимая им организация, реальной финансово-хозяйственной деятельности не осуществляет. Однако представил в территориальный отдел налогового органа фиктивные бухгалтерские документы, свидетельствующие о якобы приобретении в других организациях строительных материалов, оборудования, товаров смешанного ассортимента на общую сумму свыше 524 млн. рублей.
Во всех подложных документах директор поставил свои подписи, печать организации, а также обеспечил наличие в документах сфальсифицированных подписей и печатей со стороны контрагентов.
Таким образом он создал видимость реальности сделок по приобретению товара, задекларировал сумму налоговых вычетов, превышающих общую сумму налога, получив тем самым право на возмещение НДС в сумме почти 78 млн. рублей.
Введенные в заблуждение относительно документооборота о движении товара между организациями, сотрудники ИФНС по итогам камеральной проверки приняли решение о возмещении суммы НДС в полном объеме, перечислив около 78 млн. рублей на расчетный счет организации, которой руководил злоумышленник.
Похищенные денежные средства мошенник перечислил на расчетные счета фирм - однодневок.
Таким образом, он похитил принадлежащие федеральному бюджету РФ денежные средства в особо крупном размере.
20 января 2017 года уголовное дело направлено в Богородский городской суд для рассмотрения по существу.
Прокуратура Нижегородской области
При использовании материала ссылка на прокуратуру области обязательна
